УДК 336.663

КРЕДИТОВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ НА ПОПОЛНЕНИЕ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ

Быкова Екатерина Александровна
Орловский государственный университет им. И.С.Тургенева, филиал Ливны
студент

Аннотация
Статья посвящена анализу различных форм кредитования предприятий. Рассмотрены программы кредитования и дана оценка форм кредитования на пополнение оборотных средств.

Ключевые слова: кредитный договор, кредитование, оборотные средства, рейтинг банков


LENDING FOR WORKING CAPITAL

Bykova Ekaterina Aleksandrovna
Orel state University named after I. S. Turgenev, branch Livny
student

Abstract
The article is devoted to analysis of different forms of lending to enterprises. Reviewed loan programs and the estimation of the forms of lending for working capital.

Рубрика: Экономика

Библиографическая ссылка на статью:
Быкова Е.А. Кредитование предприятий на пополнение оборотных средств // Гуманитарные научные исследования. 2016. № 6 [Электронный ресурс]. URL: http://human.snauka.ru/2016/06/15159 (дата обращения: 01.10.2017).

Кредитование предприятий является одной из форм финансового обеспечения. Для предприятия использование заемного капитала в течение короткого отрезка времени вызвано в основном временным недостатком оборотных средств. Каждое предприятие на том или ином этапе развития прибегает к такому способу пополнения оборотных средств как получение кредита в банках. Поэтому рассматриваемая тема является чрезвычайно актуальной. Кредитование осуществляется на основе договоров между предприятием и кредитной организацией. Основным документом является кредитный договор, в котором устанавливаются сумма, сроки кредитования, условия обеспечения кредитов, сроки их возврата и процентные ставки.

Целью работы является рассмотрение различных форм кредитования предприятий на пополнение оборотных средств.

В современной хозяйственной практике обозначился значительный рост задолженности предприятий по кредитам и займам (таблица 1) [1, с. 203].

Таблица 1 – Задолженность предприятий, млрд. руб.

Показатели

2010 г.

2011 г.

2012 г.

2013 г.

Задолженность по кредитам банков и займам,

19517

23064

25930

30809

в том числе

просроченная

166

174

155

191

За период 2010 − 2013 гг. задолженность увеличилась почти на 58 %, в том числе настораживает рост на 23 % просроченной задолженности за 2012 − 2013 годы , что свидетельствует об отсутствии финансово-экономической устойчивости, взвешенного решения о целесообразности взятия кредита [2].

Перед тем, как принять решение о получении заемных средств у банковских организаций, предприятие должно выбрать банк, в котором оно будет кредитоваться. Согласно рейтинговой оценке, самыми надежными банками на начало 2016 года являются банки, представленные в таблице 1.1.  [3].

Таблица 1.1. – Рейтинг самых надежных банков России, 2016 г.

Место в рейтинге

Наименование банка

Активы нетто, млрд. руб.

1-е

Сбербанк России

23747964,3

2-е

ВТБ

9385990,4

3-е

Газпромбанк

5391674,8

4-е

ВТБ 24

3070918,4

5-е

Открытие

3071933,3

6-е

Россельхозбанк

2759461,7

7-е

Альфа-банк

2395876,5

8-е

Национальный Клиринговый Центр

1753900,7

9-е

БМ-Банк (бывш. Банк Москвы)

1702619,2

10-е

ЮниКредит Банк

1446586,2

Сбербанк сохраняет свои лидирующие позиции. Поэтому оценим целесообразность использования форм кредитования юридических лиц именно в этом банке (рисунок 1).

Рисунок 1 – Формы кредитования юридических лиц в Сбербанке России

В Сбербанке России применяются четыре формы кредитования юридических лиц, но только две из них можно отнести к тем, целью которых является получение денежных средств для увеличения оборотных средств компании – это беззалоговые кредиты на любые цели и кредиты на пополнение оборотных средств.

Все формы кредитования подразделяются на программы кредитования, в которых оговариваются все условия получения заемных средств у банка (таблица 2).

Таблица 2 – Условия кредитования предприятий по различным программам Сбербанка России

Беззалоговый кредит «Доверие»

«Бизнес-оборот»

«Бизнес-Овердрафт»

1

2

3

4

Возможная сумма кредита

от 80 тыс. руб. до 3000 тыс. руб.

от 150 тыс. руб.

от 100 тыс. до

17000 тыс. руб.

Срок кредита

от 6 до 36 месяцев

от 1 до 48 месяцев

до 12 месяцев

Обеспечение кредита Поручения собственника предприятия - залог имеющегося имущества;

- поручительство владельца;

- гарантия АО «Небанковская депозитно-кредитная организация «Агентство кредитных гарантий»

Поручительство основных владельцев предприятия
Процентные ставки

19 %

от 14,8 %

от 12,97 %

Сумма получения для предприятия

3000 тыс. руб.

3000 тыс. руб.

3000 тыс. руб.

Срок получения кредита

36 мес.

24 мес.

12 мес.

Сумма ежемесячного платежа

109968 руб.

144039 руб.

267910 руб.

Эффективная процентная ставка

21,2 %

17 %

15,17 %

Переплата по кредиту

959800 руб.

457486 руб.

215447 руб.

% к сумме взятого кредита

37,49 %

19,47 %

9,78 %

Форма беззалогового кредита на любые цели в Сбербанке России включает лишь одну программу – Кредит «Доверие». Кредит «Доверие» Сбербанка России предоставляется собственникам бизнеса, индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям с годовой выручкой до 60 млн. руб.

Как видно из таблицы 2, программа «Бизнес-оборот» не определяет максимальную сумму кредита: все зависит от финансово-экономического положения компании. Несмотря на это банку для осуществления данной программы обязательно нужны гарантии от АО «Небанковская депозитно-кредитная организация «Агентство кредитных гарантий».

В рамках кредита «Бизнес-оборот» машиностроительные предприятия смогут:

−       приобрести сырье и полуфабрикаты для производства;

−       пополнить товарные запасы;

−       осуществить текущие расходы в рамках бизнеса;

−       сформировать гарантийные взносы на участие в тендерах (без предоставления имущественного обеспечения);

−       погасить текущую задолженность перед другими банками.

С кредитом «Бизнес-Овердрафт» Сбербанка России предприятие сможет получить денежные средства при их недостатке на счете для осуществления расходных операций. При расчете суммы кредита учитываются обороты по счетам, открытым в ОАО «Сбербанк России» и в других банках.

Для того чтобы выбрать какая из представленных программ является наиболее выгодной для предприятий необходимо следовать алгоритму, представленному на рисунке 2.

Рисунок 2 – Алгоритм определения более выгодной программы кредитования

Целесообразности взятия кредита на пополнение оборотных средств следует уделять особое внимание в условиях финансового кризиса, оценивая возможность и своевременность его погашения, величину прибыли для покрытия задолженности [4]. В этой связи особая ответственность ложится на исполнительный менеджмент предприятия, а также на организационные элементы, его контролирующие − совет директоров и его соответствующие комитеты: комитет по аудиту, комитет по стратегии (рискам) [5]. Принятие решений о взятии кредита на пополнение оборотных средств осуществляется на основе четкой оценки финансово-экономической устойчивости предприятия [6].

Основное назначение оборотных средств − обеспечение непрерывности и ритмичности производства. Заемное кредитование является неотъемлемым источником финансирования оборотных средств промышленных предприятий.

Таким образом, из-за временного недостатка оборотных средств, предприятия нередко прибегают к кредитованию. Для улучшения оборачиваемости оборотных средств машиностроительных предприятий заемными средствами, необходимо выбрать наиболее надежный банк, определиться с целью получения заемных средств, оценить финансово-экономическое состояние компании, выбрать программу кредитования.


Библиографический список
  1. Финансы России. 2014: Стат. сб. М.: Росстат, 2014. 357 c.
  2. Рыманов А.Ю., Винокуров Г.З. Устойчивое экономическое развитие предприятий. //Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2012. № 3 (39). С. 39.
  3. Банки − рейтинг. – URL: http://www.banki.ru/banks/ratings/
  4. Хлопунова М.В. Предпосылки возникновения и механизмы распространения ипотечных кризисов. //Сервис plus. 2015. Т. 9. № 3. С. 52-58.
  5. Бочарова И.Ю. Корпоративный контроль в условиях перераспределения акционерного капитала. //Финансы и кредит. 2005. № 9 (177). С. 48-53.
  6. Рыманов А.Ю. Финансово-экономическая устойчивость предприятия: сущность, формы проявления. //Экономический анализ: теория и практика. 2002. № 1. С. 16-19.


Все статьи автора «Быкова Екатерина Александровна»


© Если вы обнаружили нарушение авторских или смежных прав, пожалуйста, незамедлительно сообщите нам об этом по электронной почте или через форму обратной связи.

Связь с автором (комментарии/рецензии к статье)

Оставить комментарий

Вы должны авторизоваться, чтобы оставить комментарий.

Если Вы еще не зарегистрированы на сайте, то Вам необходимо зарегистрироваться: